Klarheit im Jahresabschluss trotz zweier Buchhaltungssysteme

Unser Kli­ent ist Teil einer inter­na­tio­nal täti­gen Unter­neh­mens­grup­pe und führt sei­ne Buch­hal­tung in zwei getrenn­ten Sys­te­men: Die lau­fen­den Geschäfts­da­ten wer­den im SAP-Sys­tem der Grup­pe erfasst, wäh­rend der öster­rei­chi­sche Jah­res­ab­schluss in BMD erstellt wird.

Die Fragestellung unserer Klienten

Wie kön­nen die Daten aus SAP kor­rekt in BMD über­nom­men, geprüft und für den öster­rei­chi­schen Jah­res­ab­schluss auf­be­rei­tet wer­den, ohne Buchun­gen dop­pelt zu erfas­sen oder wich­ti­ge Anpas­sun­gen zu übersehen?Zusätzlich soll­ten kon­zern­in­ter­ne Ver­rech­nun­gen, Steu­er­kon­ten, Umsatz­steu­er­po­si­tio­nen und offe­ne Bilanz­sal­den nach­voll­zieh­bar abge­stimmt wer­den.

Unsere Beratung

Koble­der TAX Advi­sors hat den Jah­res­ab­schluss struk­tu­riert und posi­ti­ons­wei­se bear­bei­tet. Dabei haben wir ins­be­son­de­re:

• die Sal­den­über­nah­me aus dem SAP-Sys­tem von den spä­te­ren BMD-Buchun­gen getrennt;
• die Kon­ten­sal­den, Kon­to­blät­ter und Jour­nal­da­ten mit­ein­an­der abge­gli­chen;
• kon­zern­in­ter­ne Ver­rech­nun­gen und Per­so­nal­auf­wen­dun­gen über­prüft;
• not­wen­di­ge Kor­rek­tur- und Umbu­chun­gen in BMD iden­ti­fi­ziert und doku­men­tiert;
• Umsatz­steu­er- und Kör­per­schaft­steu­er-Aus­wir­kun­gen berück­sich­tigt;
• offe­ne Nach­wei­se und Bele­ge gezielt nach­ver­folgt;
• den fer­ti­gen öster­rei­chi­schen Jah­res­ab­schluss mit den zugrun­de lie­gen­den Buchun­gen abge­stimmt;
• eine eng­li­sche Fas­sung für die Wei­ter­ga­be an die inter­na­tio­na­le Unter­neh­mens­grup­pe vor­be­rei­tet.

Ein beson­de­rer Schwer­punkt lag auf der nach­voll­zieh­ba­ren Doku­men­ta­ti­on: Für jede rele­van­te Umbu­chung wur­de fest­ge­hal­ten, wel­ches Kon­to betrof­fen war, wel­cher Sach­ver­halt zugrun­de lag und war­um die Anpas­sung erfor­der­lich war.

Der Nutzen für unseren Klienten

Der wesent­li­che Vor­teil lag dar­in, dass aus zwei unter­schied­li­chen Buch­hal­tungs­sys­te­men ein ein­heit­lich nach­voll­zieh­ba­rer öster­rei­chi­scher Jah­res­ab­schluss erstellt wer­den konn­te.

Durch unse­re Bera­tung erhielt der Kli­ent:

• einen nach­voll­zieh­ba­ren und kon­sis­ten­ten Jah­res­ab­schluss;
• kla­re Tren­nung zwi­schen den Daten des Kon­zern­sys­tems und den Bear­bei­tun­gen in BMD;
• Sicher­heit, dass Kor­rek­tu­ren nicht dop­pelt erfasst wer­den;
• eine trans­pa­ren­te Über­sicht aller rele­van­ten Umbu­chun­gen;
• bes­se­re Nach­voll­zieh­bar­keit für die inter­na­tio­na­le Kon­zern­zen­tra­le;
• eine belast­ba­re Grund­la­ge für die steu­er­li­chen Mel­dun­gen und den Jah­res­ab­schluss;
• eine eng­li­sche Doku­men­ta­ti­on für die wei­te­re Abstim­mung inner­halb der Unter­neh­mens­grup­pe.